EFD-ICMS/IPI (Sped-Fiscal)

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Registro C400: Cupons Fiscais emitidos por empresas varejistas

Como deverão ser escriturados os cupons fiscais emitidos pelas empresas varejistas? (...)

Pergunta postada em: 14/09/2025.

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Registro C400: Totalizador

Como devo informar no registro C420 uma situação em que existe a possibilidade de ocorrer mais de uma alíquota efetiva do ICMS no ECF, por exemplo: 1 - 7% - integral; 2 - 12% - base de cálculo 58,333% = 7%;3 - 17% - base de cálculo 41,176% = 7%. Hoje, no ECF, existe um único totalizador T0700, onde são acumuladas as vendas de qualquer uma das situações do exemplo acima. Devo informar um ou três registros C420? (...)

Pergunta postada em: 14/09/2025.

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Registro C405: Preenchimento

Em um estabelecimento foram feitas duas reduções Z em um mesmo equipamento ECF. A primeira foi em decorrência de uma intervenção no equipamento e foi alterado o número de CRO. Na EFD ICMS IPI devo enviar as duas reduções Z com seus respectivos valores e informações, ou devo somar todos os valores e itens vendidos e apenas uma redução Z? (...)

Pergunta postada em: 14/09/2025.

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Registro C500: Valor do Fornecimento/Consumo

No campo VL_FORN do registro C500 deve ser informado o valor total fornecido/consumido ou o valor do consumo descontados os valores de impostos, taxas, contribuições, etc.? (...)

Pergunta postada em: 14/09/2025.

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Registro C500: Despesas acessórias

O que deve ser informado no campo VL_DA do Registro C500? (...)

Pergunta postada em: 14/09/2025.

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Registro C500: Valor de terceiros

No campo VL_TERC do Registro C500 deve ser informado o valor total cobrado em nome de terceiros. Sendo assim, devem-se informar as outras contribuições constantes na conta de energia elétrica, por exemplo, os valores referentes à taxa de iluminação pública? (...)

Pergunta postada em: 14/09/2025.

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Registro C500: Informação complementar

Como preencher o campo 23 do Registro C500 quando houver mais de uma informação complementar (dados adicionais) na Nota Fiscal? (...)

Pergunta postada em: 14/09/2025.

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Registro C500: Água Canalizada

Notas fiscais/conta de fornecimento de água canalizada (modelo 29), nas aquisições, devem ser escrituradas? (...)

Pergunta postada em: 14/09/2025.

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Bloco K: Beneficiamento com dois produtos resultantes

Em relação à matéria-prima `Leite in natura`, adquirida de produtores rurais, a mesma passa por um processo de beneficiamento, na qual tem-se como resultado dois novos itens, sendo `Creme de Leite` e `Leite Padronizado`. Pergunta-se: a. O leite in natura deve ser considerado como matériaprima? b. É necessário criar uma ficha técnica para a fabricação do Leite Padronizado, na qual o insumo será o Leite In Natura? c. Se assim o for, como deveria ser classif (...)

Pergunta postada em: 14/09/2025.

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Bloco K: Registro 0200 - Produto fabricado transferido para centro de distribuição

Como devo classificar no Registro 0200 do Bloco K, campo 07, um produto produzido em um estabelecimento Matriz e transferido para outro estabelecimento filial (Centro de distribuição)? A filial apenas vende o produto, não faz nenhuma industrialização. Na matriz o produto sai com a classificação 04, na filial pode ser tratado da mesma forma? (...)

Pergunta postada em: 14/09/2025.

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Bloco K: Peças de Reposição - Escrituração

Peças de reposição bem como manutenções em equipamentos da linha de produção devem ser considerados no Bloco K? (...)

Pergunta postada em: 14/09/2025.

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Bloco K: Insumos de tratamento de água - Escrituração

Insumos utilizados no tratamento da água utilizada para limpeza devem ser considerados no Bloco K? (...)

Pergunta postada em: 14/09/2025.

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