Fundos de investimento: Metodologia de Classificação

1) Pergunta:

Qual a metodologia para a classificação dos fundos de investimento?

2) Resposta:

Para os efeitos da classificação dos fundos, deverá ser adotada a seguinte metodologia:

1. prazo de cada vencimento de principal e juros: prazo remanescente de cada evento financeiro, entendido como sendo o número de dias contínuos entre a data para a qual se calcula o valor da cota do fundo e a data de cada vencimento, excluindo-se na sua contagem o dia de início e incluindo-se o de vencimento;
2. prazo médio do título: média dos prazos de cada vencimento de principal e de juros ponderados pelos respectivos valores nominais na data para a qual se calcula o valor da cota do fundo, sem considerar qualquer projeção de índice;
3. prazo médio da carteira: média, ponderada pelos respectivos valores financeiros, dos prazos médios dos títulos da carteira;
4. valor financeiro: valor contábil, diariamente avaliado, utilizado para o cálculo da cota do fundo.