Registro 1601: Rateio dos valores

1) Pergunta:

Como realizar o rateio do valor total das operações de vendas e/ou prestação de serviços realizadas pelo declarante do arquivo entre os campos 04 (TOT_VS), 05 (TOT_ISS) e 06 (TOT_OUTROS) do Registro 1601? (pergunta específica para setor de telecomunicações)

2) Resposta:

Deve-se preencher tais campos baseando-se nas regras a seguir:

• No campo 04 (TOT_VS), caso a operação ou prestação apresente código CST com CFOP diferente de 5933;
• No campo 05 (TOT_ISS), caso a operação ou prestação apresente código CST com CFOP igual a 5933;
• No campo 06 (TOT_OUTROS), caso a operação ou prestação não apresente código CST (neste caso, informará o indicador indSemCST e não terá CFOP).